一、资金管理

    1、本院各项资金的收支由办公室统一管理。

    2、财务会计负责整个财务的宏观管理和核算，制订全年财务计划，定期向院领导提供财务收支信息，提出合理化建议，保证财务制度的落实；出纳协助会计工作，管理现金和银行帐户；双方职责明确，相互协调，相互制约，共同开展工作。

    3、财务人员必须履行职责，勤俭节约，严把开支关，对一切不合理的开支有权拒付。

    4、坚持帐目公开，月初十日内将上月收支情况汇总，一份报办公室，一份报送主管院长。每半年向全院公布一次帐目。

    二、干警借款和差旅费管理

    1、个人借款，可在互助金内解决，因特殊情况需借公款的，由本人写出申请及还款计划，按规定逐级报批。

    2、差旅费开支范围及标准按财政机关有关规定执行，出差回来后七日内办完报销手续。

    3、在本市和郑州市区内出差的差旅费，由出差人员自己签名，庭、处、室、队一把手审核签字，财会人员复核后报销。

    4、在省内其他地区出差由各庭、处、室、队的主管院长批准，在省外出差的由院长或主管财务的院长批准，回来后凭出差审批单和原批准人批准签字的报销单报销。

    三、车辆燃料、维修费管理

    1、用油要依据标准，根据行车公里配发，并按车登记。

    2、车辆的维修要事先报计划，经有关领导批准后到院里指定的修理厂进行维修。

    四、会议、工作餐管理

   （一）会议费管理

    1、严格会议审批制度。各庭、处、室、队召开的专业性会议，由主管院长报院长审批，需要召集基层法院院长参加的大型会议，由院长提交院党组集体研究决定。

    2、严格办会程序。一般专业性会议，主办庭、处、室、队要事先编造好会议预算，写明会议内容、参加人数、会议天数、食宿标准，经主管财务的院长批准后，由办公室统一安排。全局性的重要会议，由办公室编制会议预算，报院长批准后落实，有经费庭、处、室召开的专业性会议，会议费从返还办案费中解决。

    3、指定开会地点，控制参会人数。在院召开的会议，一般安排在市宾馆吃住，会议服务人员控制在15％以内。

    4、会费标准。在院召开的会议，伙食标准为每人每天40元，住宿费按标准房价的70％计费，不得组织旅游和与会议无关的参观活动，不得发放礼品和纪念品。

   （二）公务活动接待

    1、接待对象：上级法院、兄弟市中级法院来济履行公务的人员；本市各基层法院来联系汇报工作的副院长以上人员；其它需要接待人员。

    2、食宿标准：工作餐标准为：接待省、部级干部每人每天60元（早餐10元，中晚餐各25元）；市厅级干部每人每天50元（早餐10元，中晚餐20元）；县、处级以下干部每人每天40元（早餐6元，中晚餐17元）。接待上级领导干部时，一般宴请一次，超过三天者，可再加一次，标准为：不含烟酒，按照省、部级一餐500元，市、厅级每餐400元，县、处级每餐300元，其它人员每餐250元，每餐烟酒费用按菜金的三分之一计算，陪同人员不得超过客人的二分之一。市、厅级以上干部可安排住套间，其它人员安排标准间。

    3、接待分工。来宾由对口业务庭、处、室、队负责接待，除收费庭室外，其它庭、处、室、队的接待费用由办公室负责解决。坚持“同城不能餐”的原则，提倡“吃份饭”或“自助餐”。

    4、审批权限。外地、市来宾由院长批准；本市需接待的，由办公室主管接待院长批准后，到办公室登记领取餐证。

    5、有下列情况院办公室不予结算：擅自提高接待标准的；未经审批先餐后报的。

    6、接待地点：市宾馆。非经批准，不得变更接待地点，否则不予报销费用。

  （三）加班就餐

    为保证干警身体健康，院里一般不要求加班，确有紧急公务或超大工作量，当班不能正确完成，需加班至22点以后者，可事先填写加班申请单，由主管院长签署意见后到办公室领取餐费，每餐5元，当餐有效，过期作废。

    本规定自发文之日起执行。

五、电话、电报管理

1、按照市纪委有关规定，电话、电报实行费用包干，节余留用，超支自负。

2、庭、处、室、局办公电话按每人每月20元包干，当月核算公布。

3、现职正副院长、纪检组长、政治部主任，公费安装公用电话一部，电话费一律按私人电话进行管理，由本人自行交纳月租费，按职务档次逐月发放补贴，超支不补。具体规定是：

（1）现职院长每月100元；

（2）现职副院长、纪检组长、政治部主任每人每月60元；

（3）院领导离职后，每人每月35元；

4、院领导所配手机的月使用费按市纪委规定执行，即副市级以上每月500元，县级400元，付县级、正科级300元，按照“限额补贴，超过自负，节约归公”的办法结算。

5、电报帐号章由办公室统一掌握，公事如需拍发电报由办公室主任签发后办理。

六、公疗费管理

公疗费管理按济源市有关文件执行。

七、国有资产管理

1、按市国有资产管理局要求建帐建制，严格管理。

2、院设立国有资产领导小组，指定专管人员对全院固定资产进行管理。

3、各庭、处、室、队内勤对本部门所属国有资产建帐兼管，如有变动通知专管人调整帐目。自添的各类国有资产，在一个月内要报专管人员进行登记。

4、国有资产如无故丢失、损坏，查明原因后，按有关规定对责任人进行处理。

八、对必须购买、印刷的办公用品、低值易耗品、劳动保护用品，按规定标准由办公室统一购买、印刷，凡自行购买、印刷的一律不予报销。

九、财务审批、报销、档案制度

1、基本建设、大项购置，单项开支在10000元以上的，需经院长办公会研究批准。

2、单项开支在100元以上3000元以下的，由财务会计审核和办公室主任审核后报主管财务的院长审批；100元以下的，由财务会计审核后报办公室主任审批；3000元以上（含3000元）的由院长办公会研究批准。

3、坚持多人审批制度，严格审批权限，不得越权行使。

4、安排支出或借用公款的，经办人要事先填制经费支出（借款）审批表，按审批权限，由有关领导签署意见后，经办人方可实施，办理完毕，凭发票和审批表办理报销手续。

5、用于报销的各种票据，内容必须填写详实，不得遗漏，并且要与有关的经济活动相关，否则不予签字报销。

6、每周1、3、5上午九点至十一点半为支出报销时间，财务人员要坚守工作岗位。

7、加强会计档案资料管理，严防丢失、霉变、虫蛀，严守资料机密。自觉接受有关部门和人员的监督检查。